2015現金流量表模板

這款excel模板是一款財會年企現金流量表模板，表格包含了經營活動產生的現金流量、投資活動產生的現金金流量、匯率變動對現金的影響等內容。

現金流量表是財務報表的三個基本報告之一，所表達的是在一固定期間（通常是每月或每季）內，一家機構的現金（包含銀行存款）的增減變動情形，現金流量表的出現，主要是要反映出資產負債表中各個項目對現金流量的影響，并根據其用途劃分為經營、投資及融資三個活動分類?，F金流量表可用于分析一家機構在短期內有沒有足夠現金去應付開銷。

現金流量表是原先財務狀況變動表或者資金流動狀況表的替代物。它詳細描述了由公司的經營、投資與籌資活動所產生的現金流。這張表由財務會計標準委員會于1987年批準生效，因而有時被稱為FASB95號表。

模板介紹：

財會年企現金流量表模板
編制:年度單位:元
項 目行次金額項 目行次金額
一、經營活動產生的現金流量:1 — 現金流入小計18 -
銷售商品、提供勞務收到的現金2 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金19
收到的稅費返還3 投資所支付的現金20
收到的其他與經營活動有關的現金4其中：購買子公司所支付的現金21
現金流入小計5 -支付的其他與投資活動有關的現金22
購買商品、接受勞務支付的現金6 現金流出小計23 -
支付給職工以及為職工支付的現金7投資活動產生的現金流量凈額24 -
支付的各項稅費8 三、籌資活動產生的現金流量：25 —
支付的其他與經營活動有關的現金9 吸收投資所收到的現金26
現金流出小計10 - 借款所收到的現金27
經營活動產生的現金流量凈額11 - 收到的其他與籌資活動有關的現金28
二、投資活動產生的現金金流量：12 — 現金流入小計29 -
收回投資所收到的現金13 償還債務所支付的現金30
其中:出售子公司所收到的現金14 分配股利、利潤或償付利息所支付現金31
取得投資收益所收到的現金15支付的其他與籌資活動有關的現金32
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額16 現金流出小計33 -
收到的其他與投資活動有關的現金17籌資活動產生的現金流量凈額34-
現金流量表
會年企03表(續表)
編制:年度單位:元
項 目行次金額項 目行次金額
四、匯率變動對現金的影響：35遞延稅款貸款貸項（減：借項）52
五、現金及現金等價物凈增加額：36 -存貨的減少（減：增加）53
補充資料：37 —經營性應收項目的減少（減：增加）54
1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：38 —經營性應付項目的增加（減：減少）55
凈利潤39 -其他56
加:*少數股東損益40經營活動產生的現金流量凈額57 -
減：*未確認的投資損失（以“+”號填列）41 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：58 —
加:計提的資產減值準備42債務轉為資本59
固定資產折舊43一年內到期的可轉換公司債券60
無形資產攤銷44融資租入固定資產61
長期待攤費用推銷45其他62
待攤費用減少（減：增加）46 3、現金及現金等價物凈增加情況：63 —
預提費用增加（減：減少）47現金的期末余額64 -
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）48減：現金的期初余額65 -
固定資產報廢損失49加：現金等價物的期末余額66
財務費用50減：現金等價物的期初余額67
投資損失（減：收益）51現金及現金等價物凈增加額68-
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